जीवन बीमा बचत योजना पर कराधान

जीवन बीमा बचत योजना भारत और यूरोप में परिवार की सुरक्षा और निवेश पर रिटर्न प्राप्त करने का एक लोकप्रिय तरीका है। कराधान इस बात पर निर्भर करता है कि पॉलिसीधारक जीवन में राशि निकालता है या मृत्यु के बाद लाभार्थी द्वारा प्राप्त होती है।

नोट: बीमा में डाली गई राशि पर कोई कर नहीं लगता, लेकिन उत्पन्न लाभ पूंजीगत आय के रूप में आयकर (IT) में शामिल होता है।

भारत में, बीमा कंपनियां जैसे LIC, HDFC Life, ICICI Prudential, SBI Life, Max Life ऐसी पॉलिसियां पेश करती हैं। यूरोप में, स्थानीय कंपनियों के विकल्प उपलब्ध हैं। सर्वोत्तम विकल्प चुनने के लिए भारत और यूरोप में जीवन बीमा की तुलना करें।

जीवन में पॉलिसी का कराधान

यदि आप पॉलिसी जीवन में रिडीम करते हैं, तो केवल लाभ पर कर लगता है, न कि मूल राशि पर। यह इसे कर दृष्टि से कुशल बनाता है।

लाभ पर कर की दरें

भारत में:

यूरोप (रुपए में मानक यूरो रेंज के लिए):

उदाहरण: यदि आपने ₹2,00,000 निवेश किए और ₹2,50,000 निकाले, तो केवल ₹50,000 लाभ पर कर लगेगा।

मूल राशि बनाम लाभ

• मूल निवेश: कर मुक्त
• लाभ: आयकर में शामिल
• सलाह: प्रमाणपत्र और निवेश रिकॉर्ड रखें ताकि कर संबंधित समस्याएँ न हों।

रिडेम्प्शन के प्रकार और प्रभाव

• एकमुश्त भुगतान: सभी राशि को एक बार में प्राप्त करें; कर वर्ष में एक साथ लगेगा, उच्च लाभ पर कर पीक हो सकता है।
• आंशिक या मासिक रेंट: मासिक/वार्षिक भुगतान कर दबाव कम करता है, हर किस्त के लाभ पर कर लगता है। रिटायरमेंट पूरक के लिए उपयुक्त।

उदाहरण: ₹3,000 मासिक प्राप्त करने पर प्रत्येक किस्त के लाभ पर ही कर लगेगा।

मृत्यु पर जीवन बीमा बचत योजना का कराधान

यदि पॉलिसीधारक मृत्यु हो जाती है, तो राशि IR में नहीं बल्कि उत्तराधिकार/वारिस टैक्स (India: Estate Tax) के अंतर्गत लाभार्थी द्वारा घोषित की जाती है।

उत्तराधिकार कर (ISD/India)

• लाभार्थी केवल प्राप्त राशि पर कर देगा।
• भारत में कुछ पॉलिसियां कर मुक्त लाभ प्रदान करती हैं।
• यह अन्य संपत्ति की तुलना में अधिक कर अनुकूल है।

कर भुगतान और घोषणा का समय

• जीवन में रिडीम या समाप्ति पर: आयकर में शामिल
• मृत्यु पर: लाभार्थी द्वारा उत्तराधिकार/ISD के अंतर्गत कर भुगतान
• केवल लाभ घोषित करें; बीमा कंपनी कर प्रमाणपत्र प्रदान करती है।

कर बचत और निवेश अधिकतम करने के लिए, भारत और यूरोप में जीवन बीमा की तुलना करें और अपनी वित्तीय योजना के अनुसार अनुकूलित करें।